ЎЗБЕКИСТОН РЕСПУБЛИКАСИ
АДЛИЯ ВАЗИРЛИГИ ТОМОНИДАН
РЎЙХАТГА ОЛИНГАН 
14.04.2015 й.
N 2265-1

 
ЎЗБЕКИСТОН РЕСПУБЛИКАСИ
МОЛИЯ ВАЗИРЛИГИНИНГ
07.04.2015 й.
N 27
	ЎЗБЕКИСТОН РЕСПУБЛИКАСИ
БОШ ПРОКУРАТУРАСИ ІУЗУРИДАГИ
СОЛИЄ, ВАЛЮТАГА ОИД ЖИНОЯТЛАРГА
ВА ЖИНОИЙ ДАРОМАДЛАРНИ
ЛЕГАЛЛАШТИРИШГА ЄАРШИ
КУРАШИШ ДЕПАРТАМЕНТИНИНГ
07.04.2015 й.
N 9

ЄАРОРИ

Іужжатнинг рус тилидаги
матнига єаранг

Лизинг хизматлари кўрсатувчи ташкилотларда жиноий
фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга
ва терроризмни молиялаштиришга єарши курашиш
бўйича ички назорат єоидаларига ўзгартириш
ва єўшимчалар киритиш тўјрисида

Ўзбекистон Республикасининг "Жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга ва терроризмни молиялаштиришга єарши курашиш тўјрисида"ги Єонунига мувофиє Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлиги ва Бош прокуратура іузуридаги Солиє, валютага оид жиноятларга ва жиноий даромадларни легаллаштиришга єарши курашиш департаменти ЄАРОР ЄИЛАДИ:

1. Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлиги ва Бош прокуратура іузуридаги Солиє, валютага оид жиноятларга ва жиноий даромадларни легаллаштиришга єарши курашиш департаментининг 2011 йил 25 августдаги 56, 28-сон єарори (рўйхат раєами 2265, 2011 йил 22 сентябрь) (Ўзбекистон Республикаси єонун іужжатлари тўплами, 2011 й., 38-сон, 394-модда) билан тасдиєланган Лизинг хизматлари кўрсатувчи ташкилотларда жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга ва терроризмни молиялаштиришга єарши курашиш бўйича ички назорат єоидаларига иловага мувофиє ўзгартириш ва єўшимчалар киритилсин.

2. Мазкур єарор расмий эълон єилинган кундан эътиборан уч ойдан кейин кучга киради.

Молия вазири
 
 	Р. Азимов	
Бош прокуратура іузуридаги
Солиє, валютага оид жиноятларга ва жиноий
даромадларни легаллаштиришга єарши
курашиш департаменти бошлији в. б.	 

Б. Зиляев	

Єарорга
ИЛОВА

Лизинг хизматлари кўрсатувчи ташкилотларда жиноий
фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга
ва терроризмни молиялаштиришга єарши курашиш
бўйича ички назорат єоидаларига киритилаётган
ўзгартириш ва єўшимчалар

1. Муєаддима єуйидаги мазмундаги хатбоши билан тўлдирилсин:
"Мазкур Єоидалар талаблари лизинг берувчиларга татбиє єилинади, тижорат банклари ва микрокредит ташкилотлари бундан мустасно.".

2. 1-бандда:
єуйидаги мазмундаги тўртинчи хатбоши билан тўлдирилсин:
"жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга ва терроризмни молиялаштиришга єарши курашиш соіасида халєаро іамкорликда иштирок этмаётган давлатлар - Жиноий даромадларни легаллаштиришга єарши курашиш бўйича молиявий чораларни ишлаб чиєиш гуруіининг (ФАТФ) расмий баёнотларида халєаро молиявий тизимга хавф тујдирувчи іамда жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга ва терроризмни молиялаштиришга єарши курашиш тизимларида стратегик камчиликлари мавжуд деб белгиланган давлатлар ва іудудлар;";
тўртинчи - тўєєизинчи хатбошилар тегишлича бешинчи - ўнинчи хатбошилар деб іисоблансин;
олтинчи хатбоши єуйидаги таірирда баён этилсин:
"мижоз - єонун іужжатлари талабларига мувофиє лизинг шартномасига биноан лизинг объектини ўз эгалигига ва фойдаланишига олувчи шахс (лизингга олувчи);";
єуйидаги мазмундаги хатбошилар билан тўлдирилсин:
"оффшор іудуд - имтиёзли солиє режимини таєдим єилувчи ва (ёки) молиявий операцияларни амалга оширишда улар іаєидаги маълумотларни ошкор этмасликни ва таєдим єилмасликни кўзда тутувчи давлатлар ва іудудлар;
таваккалчилик - мижозлар томонидан жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштириш ва терроризмни молиялаштириш маєсадида операцияларни амалга ошириш таваккалчилиги.".

3. 2-бандда:
єуйидаги мазмундаги тўртинчи хатбоши билан тўлдирилсин:
"лизинг берувчи фаолияти соіасидаги таваккалчиликларни, шунингдек уларни камайтириш бўйича чора-тадбирларни белгилаш ва баіолаш;";
тўртинчи хатбоши бешинчи хатбоши деб іисоблансин.

4. 3-банд єуйидаги мазмундаги хатбоши билан тўлдирилсин:
"лизинг берувчи фаолияти доирасида таваккалчиликларни аниєлаш, баіолаш ва камайтириш бўйича тегишли чора-тадбирларни кўриш.".

5. 8-банд єуйидаги мазмундаги хатбоши билан тўлдирилсин:
"ички назорат тизимини ташкил этиш ва ўрнатилган тартибда мониторинг ва назорат ўтказилиши давомида лизинг берувчи фаолиятида аниєланган камчиликларни бартараф этиш бўйича мониторингни амалга оширади.".

6. 10-бандда:
єуйидаги мазмундаги иккинчи хатбоши билан тўлдирилсин: 
"жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштириш ва терроризмни молиялаштириш бўйича ўз таваккалчиликларини аниєлаш ва баіолаш бўйича тегишли чора-тадбирларни кўриш, ушбу таваккалчиликларни іужжатлаштириш ва уларни камайтириш чораларни кўриш;";
иккинчи - ўнинчи хатбошилар тегишлича учинчи - ўн биринчи хатбошилар деб іисоблансин.

7. 13-бандда:
єуйидаги мазмундаги учинчи хатбоши билан тўлдирилсин: 
"операция амалга ошириш кунидаги энг кам ойлик иш іаєи миєдорининг 300 баравари миєдоридан ортиє бўлган бир марталик операциялар амалга оширилганда;";
учинчи ва тўртинчи хатбошилар тегишлича тўртинчи ва бешинчи хатбошилар деб іисоблансин.

8. Єуйидаги мазмундаги 13-1 ва 13-2-бандлар билан тўлдирилсин:
"13-1. Агарда операциянинг тарафларидан бири жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга ва терроризмни молиялаштиришга єарши курашиш соіасида халєаро іамкорликда иштирок этмаётган давлатларда ёхуд оффшор іудудларда доимий яшаётган, турган ёки рўйхатга олинган, шунингдек таваккалчиликнинг юєори даражаси тоифасига киритилган шахс бўлганда лизинг берувчилар мижозларни лозим даражада текширишнинг кучайтирилган чора-тадбирларни кўришлари лозим. 
13-2. Мижозни лозим даражада текширишнинг кучайтирилган чора-тадбирларига єуйидагилар киради:
мижоз іаєида єўшимча маълумотлар (фаолият тури, активлар миєдори, очиє маълумотлар базаси орєали олиниши мумкин бўлган маълумот ва бошєалар) олиш ва мижоз ёки бенефициар мулкдор бўйича маълумотларни янада тезроє янгилаб бориш; 
мижоздан унинг пул маблајлари манбаси ёки молиявий іолатининг манбаси іаєида маълумот олиш; 
лизинг шартномасини ёки аввал тузилган лизинг шартномаларини тузиш сабаблари тўјрисида маълумотлар олиш;
тузилган лизинг шартномалари таілили орєали мижоз билан иш муносабатларининг мониторингини амалга ошириш.". 

9. 15 ва 16-бандлар єуйидаги таірирда баён этилсин:
"15. Мижозни идентификациялаш єуйидаги іужжатлар асосида амалга оширилади:
мижознинг шахсини тасдиєловчи іужжати (паспорт ёки унга тенглаштирилган іужжат);
давлат рўйхатидан ўтказилганлик тўјрисидаги тегишли іужжатлар, ташкилий-іуєуєий шакли, жойлашган ери, раібарлари тўјрисидаги маълумотлар, шунингдек таъсис іужжатларида кўрсатилган маълумотлар.
16. Мижозни янада батафсилроє ўрганиш маєсадида єуйидагиларга алоіида эътибор єаратиш лозим:
мижознинг таъсис іужжатлари (рўйхатдан ўтказилган барча ўзгартиришлар ва єўшимчалар билан) ва мижознинг давлат рўйхатидан ўтказилганлиги тўјрисидаги іужжатларнинг расмийлаштирилишига; 
мижознинг бошєарув органларининг тузилмаси ва уларнинг ваколатларига;
мижознинг рўйхатдан ўтказилган устав фондининг (капиталининг) миєдорига;
єонун іужжатларига мувофиє бошєа керакли маълумотларга.".

10. 18-банддаги "Юридик ва жисмоний шахсларни" деган сўзлар "Мижозни" деган сўз билан алмаштирилсин.

11. Єуйидаги мазмундаги III-1 боб билан тўлдирилсин: 

"III-1. Таваккалчилик даражасини аниєлаш ва баіолаш

19-1. Лизинг берувчи мижозлар томонидан жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштириш ёки терроризмни молиялаштириш маєсадида операцияларни амалга оширишда таваккалчилик даражасини (кейинги ўринларда таваккалчилик даражаси деб юритилади) аниєлаш, баіолаш ва камайтириш чора-тадбирларини кўриши шарт.
Таваккалчилик даражаси мижоз таєдим этган ахборот асосида, амалга оширадиган операциялар турлари, мазкур Єоидаларда белгиланган мезонлар, мижозни лозим тарзда текшириш натижаларини іисобга олган іолда масъул шахс томонидан іар йили аниєланади ва баіоланади.
Таваккалчиликларни баіолаш натижалари ёзма равишда расмийлаштирилиши ва Департаментга таєдим этилиши лозим.
19-2. Лизинг берувчи аввалдан єуйидаги мезонларга жавоб берувчи мижозларни таваккалчиликнинг юєори даражаси тоифасига тегишли деб топиши ва уларга нисбатан кучайтирилган эътиборни єаратиши лозим:
террорчилик фаолиятида иштироки ёхуд террорчилик фаолияти билан шујулланаётган шахсларнинг назорат остида эканлиги ёхуд террорчилик фаолияти билан шујулланаётган ёки шујулланишда гумон єилинаётган ташкилотнинг бевосита ёки билвосита мулкдори ёхуд уни назорат єилувчи эканлиги тўјрисида маълумот мавжуд бўлган шахслар;
жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга ва терроризмни молиялаштиришга єарши курашиш соіасида халєаро іамкорликда иштирок этмаётган давлатда ёхуд оффшор іудудда доимий яшаётган, турган ёки рўйхатга олинган шахслар;
норезидентлар;
іаєиєатда жойлашган жойи таъсис ёки рўйхатга олиш іужжатларида кўрсатилган маълумотлардаги манзилга тўјри келмайдиган мижозлар;
іаєиєий эгаси ушбу банднинг иккинчи ва учинчи хатбошиларида кўрсатилган шахс бўлган мижозлар;
мунтазам равишда (кетма-кетлиги уч ой мобайнида икки мартадан ортиє) шубіали операцияларни амалга ошираётган мижозлар;
масъул шахсда асосли шубіа уйјотадиган молиявий операцияларни амалга оширувчи бошєа шахслар.
19-3. Мижоз томонидан амалга ошириладиган операцияларнинг тавсифи ўзгаришига єараб, лизинг берувчи зарур бўлганда у билан ишлаш бўйича таваккалчилик даражасини єайта кўриб чиєиши лозим.
Лизинг берувчи барча мураккаб, јайриоддий йирик операцияларга, шунингдек аниє иєтисодий ёки єонуний маєсадга эга бўлмаган операцияларни амалга оширишнинг јайриоддий схемаларига кучайтирилган эътибор єаратиши керак.
Амалга оширилган чора-тадбирлар іаєида маълумот лизинг берувчининг раібариятига таєдим этилиши лозим.
19-4. Лизинг берувчи жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштириш ва терроризмни молиялаштириш маєсадида технологик ютуєлардан фойдаланилишига йўл єўймаслик бўйича чора-тадбирларни кўриши керак. Бу маєсадларда лизинг берувчи:
хизматларнинг янги турлари ва янги иш амалиёти ишлаб чиєилиши;
янги іамда амалдаги хизмат турларида янги ёки ривожланаётган технологиялардан фойдаланиш натижасида вужудга келиши мумкин бўлган таваккалчилик даражасини аниєлаши ва баіолаши лозим.
Бундай таваккалчиликнинг баіоланиши хизматларнинг янги турлари, янги иш амалиётининг ишга туширилиши ёхуд янги ёки ривожланаётган технологияларни фойдаланишга туширишдан аввал ўтказилиши лозим. 
Лизинг берувчи бундай таваккалчиликни мониторинг єилиш ва уларни пасайтириш бўйича тегишли чораларни кўриши лозим.".

12. 20-бандда:
ўн еттинчи хатбоши чиєариб ташлансин;
ўн саккизинчи ва ўн тўєєизинчи хатбошилар тегишлича ўн еттинчи ва ўн саккизинчи хатбошилар деб іисоблансин.

13. Єуйидаги мазмундаги 22-1-банд билан тўлдирилсин:
"22-1. Операциянинг тарафларидан бири жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга ва терроризмни молиялаштиришга єарши курашиш соіасида халєаро іамкорликда иштирок этмаётган давлатда доимий яшаётган, турган ёки рўйхатга олинган шахс бўлса, бундай операция іам Департаментга хабар єилиниши керак.".

14. 26-банднинг тўртинчи, бешинчи ва олтинчи хатбошиларидаги "жисмоний ёки юридик шахсни" ва "жисмоний ва юридик шахснинг" деган сўзлар тегишлича "мижозни" ва "мижознинг" деган сўзлар билан алмаштирилсин.

15. V боб єуйидаги мазмундаги 28-1 ва 28-2-бандлар билан тўлдирилсин:
"28-1. Масъул шахснинг фаолиятида фойдаланилган барча іужжатлар (ички назоратни амалга ошириш билан бојлиє ёзишмалар, шу жумладан, Департаментга юборилган хабарларнинг єојоздаги ва электрон нусхалари, мижозларнинг єојоздаги ва электрон анкеталари, махсус журналлар ва і. к.) дан фойдаланилишини чеклаш маєсадида, бундай іужжатлар ва уларнинг рўйхати бевосита махсус жиіозланган хонада ёки ёнмайдиган ва муірланадиган сейфда ушбу шахс томонидан саєланиши лозим.
28-2. Іужжатларнинг электрон шакллари дастурий усулда архивлаштирилиши, электрон ахборот ташувчи ускуналарга ёзиб єўйилиши іамда масъул шахс томонидан уларнинг рўйхати билан биргаликда ёнмайдиган ва муірланадиган сейфда саєланиши зарур.".

"Ўзбекистон Республикаси єонун іужжатлари тўплами",
2015 йил 20 апрель, 15-сон, 187-модда