ЎЗБЕКИСТОН РЕСПУБЛИКАСИ
АДЛИЯ ВАЗИРЛИГИ ТОМОНИДАН
РЎЙХАТГА ОЛИНГАН 
14.04.2015 й.
N 2037-2

 
ЎЗБЕКИСТОН РЕСПУБЛИКАСИ
МОЛИЯ ВАЗИРЛИГИНИНГ
07.04.2015 й.
N 28
	ЎЗБЕКИСТОН РЕСПУБЛИКАСИ
БОШ ПРОКУРАТУРАСИ ІУЗУРИДАГИ
СОЛИЄ, ВАЛЮТАГА ОИД ЖИНОЯТЛАРГА
ВА ЖИНОИЙ ДАРОМАДЛАРНИ
ЛЕГАЛЛАШТИРИШГА ЄАРШИ
КУРАШИШ ДЕПАРТАМЕНТИНИНГ
07.04.2015 й.
N 10

ЄАРОРИ

Іужжатнинг рус тилидаги
матнига єаранг

Жиноий фаолиятдан олинган даромадларни
легаллаштиришга ва терроризмни молиялаштиришга
єарши курашиш бўйича лотереялар ташкил этиш
фаолиятини амалга оширувчи ташкилотлар учун
ички назорат єоидаларига ўзгартириш
ва єўшимчалар киритиш тўјрисида

Ўзбекистон Республикасининг "Жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга ва терроризмни молиялаштиришга єарши курашиш тўјрисида"ги Єонунига мувофиє Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлиги ва Бош прокуратура іузуридаги Солиє, валютага оид жиноятларга ва жиноий даромадларни легаллаштиришга єарши курашиш департаменти ЄАРОР ЄИЛАДИ:

1. Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлиги ва Бош прокуратура іузуридаги Солиє, валютага оид жиноятларга ва жиноий даромадларни легаллаштиришга єарши курашиш департаментининг 2009 йил 13 октябрдаги 103, 40-сон єарори (рўйхат раєами 2037, 2009 йил 5 ноябрь) (Ўзбекистон Республикаси єонун іужжатлари тўплами, 2009 й., 45-сон, 495-модда) билан тасдиєланган Жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга ва терроризмни молиялаштиришга єарши курашиш бўйича лотереялар ташкил этиш фаолиятини амалга оширувчи ташкилотлар учун ички назорат єоидаларига иловага мувофиє ўзгартириш ва єўшимчалар киритилсин.

2. Мазкур єарор расмий эълон єилинган кундан эътиборан уч ойдан кейин кучга киради.

Молия вазири
 
 	Р. Азимов	
Бош прокуратура іузуридаги
Солиє, валютага оид жиноятларга ва жиноий
даромадларни легаллаштиришга єарши
курашиш департаменти бошлији в.б.	Б. Зиляев	

Єарорга
ИЛОВА

Жиноий фаолиятдан олинган даромадларни
легаллаштиришга ва терроризмни молиялаштиришга
єарши курашиш бўйича лотереялар ташкил этиш
фаолиятини амалга оширувчи ташкилотлар учун
ички назорат єоидаларига киритилаётган
ўзгартириш ва єўшимчалар

1. 1-бандда: 
єуйидаги мазмундаги тўртинчи хатбоши билан тўлдирилсин:
"жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга ва терроризмни молиялаштиришга єарши курашиш соіасида халєаро іамкорликда иштирок этмаётган давлатлар - Жиноий даромадларни легаллаштиришга єарши курашиш бўйича молиявий чораларни ишлаб чиєиш гуруіининг (ФАТФ) расмий баёнотларида халєаро молиявий тизимга хавф тујдирувчи іамда жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга ва терроризмни молиялаштиришга єарши курашиш тизимларида стратегик камчиликлари мавжуд деб белгиланган давлатлар ва іудудлар;";
тўртинчи - ўн биринчи хатбошилар тегишлича бешинчи - ўн иккинчи хатбошилар деб іисоблансин;
єуйидаги мазмундаги хатбошилар билан тўлдирилсин:
"оффшор іудуд - имтиёзли солиє режимини таєдим єилувчи ва (ёки) молиявий операцияларни амалга оширишда улар іаєидаги маълумотларни ошкор этмасликни ва таєдим єилмасликни кўзда тутувчи давлатлар ва іудудлар;
таваккалчилик - мижозлар томонидан жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштириш ва терроризмни молиялаштириш маєсадида операцияларни амалга ошириш таваккалчилиги.".

2. 2-бандда:
єуйидаги мазмундаги тўртинчи хатбоши билан тўлдирилсин:
"ташкилот фаолияти соіасидаги таваккалчиликларни, шунингдек уларни камайтириш бўйича чора-тадбирларни белгилаш ва баіолаш.";
тўртинчи хатбоши бешинчи хатбоши деб іисоблансин.

3. 3-банд єуйидаги мазмундаги хатбоши билан тўлдирилсин:
"ташкилот фаолияти доирасида таваккалчиликларни аниєлаш, баіолаш ва камайтириш бўйича тегишли чора-тадбирларни кўриш;".

4. 8-банд єуйидаги таірирда баён этилсин:
"Ташкилотлар іар йили январь ойининг 10-санасидан кечиктирмай тайинланган масъул шахс іаєидаги маълумотларни Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлигига таєдим этишлари шарт.
Масъул шахс ўзгарган таєдирда, бу іаєда ташкилот беш кун мобайнида Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлигини хабардор єилиши лозим.".

5. 9-банднинг биринчи хатбоши єуйидаги мазмунда баён этилсин:
"Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлиги іар йили январь ойининг 20-санасидан кечиктирмай ташкилотлардаги масъул шахслар іаєидаги маълумотларни Департаментга таєдим этади.". 

6. 11-банд єуйидаги мазмундаги хатбоши билан тўлдирилсин:
"ички назорат тизимини ташкил этиш ва Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлиги томонидан Департамент билан іамкорликда мониторинг ва назорат ўтказилиши давомида ташкилот фаолиятида аниєланган камчиликларни бартараф этиш бўйича мониторингни амалга оширади.".

7. 13-бандда:
єуйидаги мазмундаги иккинчи хатбоши билан тўлдирилсин: 
"жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштириш ва терроризмни молиялаштириш бўйича ўз таваккалчиликларини аниєлаш ва баіолаш бўйича тегишли чора-тадбирларни кўриш, ушбу таваккалчиликларни іужжатлаштириш ва уларни камайтириш чораларни кўриш;";
иккинчи - еттинчи хатбошилар тегишлича учинчи - саккизинчи хатбошилар деб іисоблансин.

8. 14-бандда:
єуйидаги мазмундаги учинчи хатбоши билан тўлдирилсин: 
"операция амалга ошириш кунидаги энг кам ойлик иш іаєи миєдорининг 300 баравари миєдоридан ортиє бўлган бир марталик операциялар амалга оширилганда;";
учинчи хатбоши тўртинчи хатбоши деб іисоблансин.

9. Єуйидаги мазмундаги 14-2 ва 14-3-бандлар билан тўлдирилсин:
"14-2. Агарда операциянинг тарафларидан бири жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга ва терроризмни молиялаштиришга єарши курашиш соіасида халєаро іамкорликда иштирок этмаётган давлатларда ёхуд оффшор іудудларда доимий яшаётган, турган ёки рўйхатга олинган, шунингдек таваккалчиликнинг юєори даражаси тоифасига киритилган шахс бўлганда ташкилотлар мижозларни лозим даражада текширишнинг кучайтирилган чора-тадбирларни кўришлари лозим. 
14-3. Мижозни лозим даражада текширишнинг кучайтирилган чора-тадбирларига єуйидагилар киради:
мижоз іаєида єўшимча маълумотлар (фаолият тури, активлар миєдори, очиє маълумотлар базаси орєали олиниши мумкин бўлган маълумот ва бошєалар) олиш ва мижоз ёки бенефициар мулкдор бўйича маълумотларни янада тезроє янгилаб бориш; 
мижоздан унинг пул маблајлари манбаси ёки молиявий іолатининг манбаси іаєида маълумот олиш; 
иш амалиётларини амалга ошириш сабаблари тўјрисида маълумот олиш; 
операцияларни (битимларни) амалга ошириш сабабларини аниєлашнинг бошєа кучайтирилган чораларини амалга ошириш.".

10. Єуйидаги мазмундаги III-1 боб билан тўлдирилсин: 

"III-1. Таваккалчилик даражасини аниєлаш ва баіолаш

21-1. Ташкилот мижозлар томонидан жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштириш ёки терроризмни молиялаштириш маєсадида операцияларни амалга оширишда таваккалчилик даражасини (кейинги ўринларда таваккалчилик даражаси деб юритилади) аниєлаш, баіолаш ва камайтириш чора-тадбирларини кўриши шарт.
Таваккалчилик даражаси мижоз таєдим этган ахборот асосида, мазкур Єоидаларда белгиланган мезонлар, мижозни лозим тарзда текшириш натижаларини іисобга олган іолда масъул шахс томонидан іар йили аниєланади ва баіоланади.
Таваккалчиликларни баіолаш натижалари ёзма равишда расмийлаштирилиши ва Департаментга таєдим этилиши лозим.
21-2. Ташкилот аввалдан єуйидаги мезонларга жавоб берувчи мижозларни таваккалчиликнинг юєори даражаси тоифасига тегишли деб топиши ва уларга нисбатан кучайтирилган эътиборни єаратиши лозим:
террорчилик фаолиятида иштироки ёхуд террорчилик фаолияти билан шујулланаётган шахсларнинг назорат остида эканлиги ёхуд террорчилик фаолияти билан шујулланаётган ёки шујулланишда гумон єилинаётган ташкилотнинг бевосита ёки билвосита мулкдори ёхуд уни назорат єилувчи эканлиги тўјрисида маълумот мавжуд бўлган шахслар;
жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга ва терроризмни молиялаштиришга єарши курашиш соіасида халєаро іамкорликда иштирок этмаётган давлатда ёхуд оффшор іудудда доимий яшаётган, турган ёки рўйхатга олинган шахслар;
норезидентлар;
іаєиєатда жойлашган жойи таъсис ёки рўйхатга олиш іужжатларида кўрсатилган маълумотлардаги манзилга тўјри келмайдиган юридик шахслар;
іаєиєий эгаси ушбу банднинг иккинчи ва учинчи хатбошиларида кўрсатилган шахс бўлган юридик шахслар ва якка тартибдаги тадбиркорлар;
мунтазам равишда (уч ой мобайнида икки мартадан ортиє) шубіали операцияларни амалга ошираётган мижозлар;
масъул шахсда асосли шубіа уйјотадиган молиявий операцияларни амалга оширувчи бошєа шахслар.
21-3. Мижоз томонидан амалга ошириладиган операцияларнинг тавсифи ўзгаришига єараб, ташкилот зарур бўлганда у билан ишлаш бўйича таваккалчилик даражасини єайта кўриб чиєиши лозим.
Ташкилот барча мураккаб, јайриоддий йирик операцияларга, шунингдек аниє иєтисодий ёки єонуний маєсадга эга бўлмаган операцияларни амалга оширишнинг јайриоддий схемаларига кучайтирилган эътибор єаратиши керак.
Амалга оширилган чора-тадбирлар іаєида маълумот ташкилотнинг раібариятига таєдим этилиши лозим.
21-4. Ташкилот жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштириш ва терроризмни молиялаштириш маєсадида технологик ютуєлардан фойдаланилишига йўл єўймаслик бўйича чора-тадбирларни кўриши керак. Бу маєсадларда ташкилот:
хизматларнинг янги турлари ва янги иш амалиёти ишлаб чиєилиши;
янги іамда амалдаги хизмат турларида янги ёки ривожланаётган технологиялардан фойдаланиш натижасида вужудга келиши мумкин бўлган таваккалчилик даражасини аниєлаши ва баіолаши лозим.
Бундай таваккалчиликнинг баіоланиши хизматларнинг янги турлари, янги иш амалиётининг ишга туширилиши ёхуд янги ёки ривожланаётган технологияларни фойдаланишга туширишдан аввал ўтказилиши лозим. 
Ташкилот бундай таваккалчиликни мониторинг єилиш ва уларни пасайтириш бўйича тегишли чораларни кўриши лозим.".

11. Єуйидаги мазмундаги 24-1-банд билан тўлдирилсин:
"24-1. Операциянинг тарафларидан бири жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга ва терроризмни молиялаштиришга єарши курашиш соіасида халєаро іамкорликда иштирок этмаётган давлатда доимий яшаётган, турган ёки рўйхатга олинган шахс бўлса, бундай операция іам Департаментга хабар єилиниши керак.".

12. V боб єуйидаги мазмундаги 30-1 ва 30-2-бандлар билан тўлдирилсин: 
"30-1. Масъул шахснинг фаолиятида фойдаланилган барча іужжатлар (ички назоратни амалга ошириш билан бојлиє ёзишмалар, шу жумладан, Департаментга юборилган хабарларнинг єојоздаги ва электрон нусхалари, мижозларнинг єојоздаги ва электрон анкеталари, махсус журналлар ва і. к.) дан фойдаланилишини чеклаш маєсадида, бундай іужжатлар ва уларнинг рўйхати бевосита махсус жиіозланган хонада ёки ёнмайдиган ва муірланадиган сейфда ушбу шахс томонидан саєланиши лозим. 
30-2. Іужжатларнинг электрон шакллари дастурий усулда архивлаштирилиши, электрон ахборот ташувчи ускуналарга ёзиб єўйилиши іамда масъул шахс томонидан уларнинг рўйхати билан биргаликда ёнмайдиган ва муірланадиган сейфда саєланиши зарур.".

"Ўзбекистон Республикаси єонун іужжатлари тўплами",
2015 йил 20 апрель, 15-сон, 188-модда